ふるさと納税とiDeCoの併用は損？控除の仕組みと節税効果を解説
2024-09-12 09:00更新： 2024-12-19 12:24
ふるさと納税とiDeCo（個人型確定拠出年金）は、どちらも人気の節税対策として知られています。しかし、これら二つの制度を併用すると損をするのではないか、と心配される方もいるかもしれません。結論から言えば、ふるさと納税とiDe…
事業所得とは？個人事業主が知っておきたい基礎知識と税金の仕組み
2024-09-10 09:00更新： 2024-12-12 11:21
個人事業主として新たに事業を始めると、税金の問題は避けて通れません。特に「事業所得」は、個人事業主の収入に直接関わる重要な概念です。この事業所得に基づいて、所得税や個人事業税、個人住民税などが計算されます。しかし、事業所得の…
車を購入して税金対策するには？最適な選び方と節税の仕組みを解説
2024-09-05 18:02更新： 2024-12-19 11:04
車は多くの事業者にとって必要不可欠な資産ですが、その購入や維持にかかる費用は決して小さくありません。しかし、最適な時期に車を購入し、適切な経理処理を行えば、事業に必要な車を所有しながら、税負担を軽減できます。事業用の車の購入…
社会保険料控除とは？確定申告・年末調整の手続き・方法で押さえておきたい基礎知識
2024-08-27 09:00更新： 2025-01-16 15:07
社会保険料控除は基本的な控除の一つで、基礎知識を持っておくことが大切です。この記事では、社会保険料控除の基本概念から必要な知識までを解説します。確定申告や年末調整の際には、ぜひこの知識を活用してください。社会保険料控除とは…
株の税金対策｜株式投資の利益にかかる税金を賢く節税する方法
2024-06-11 09:00更新： 2024-12-18 15:46
株式投資で得た利益には、税金がかかります。しかし、適切な税金対策を行うことで、納税額を抑えられます。この記事では、株式投資の税金の基本から、確定申告での節税方法、活用すべき税制優遇措置まで、株の税金対策について詳しく解説しま…
個人事業主が経費にできるものは？税金で損しないために必要な対策と注意点
2024-05-23 09:00更新： 2024-12-18 12:53
個人事業主にとって、経費の適切な計上は節税対策の基本です。事業に関連する支出を漏れなく経費として計上することで、課税所得を減らし、納税額を抑えられます。一方で、経費の計上方法を誤ると、税務調査のリスクや追徴課税のリスクがある…
個人事業主におすすめの節税・税金対策とは？知っておくべき方法と注意点
2024-05-21 09:00更新： 2024-12-18 12:56
個人事業主が手取りを増やすためには、節税に取り組むのが重要です。国が認めた方法を活用して適切な節税をすることで、納付する税金が少なくてすみます。本記事では、個人事業主の節税について、基本的な考え方、具体的な方法、注意点まで詳…
経営セーフティ共済とは？「節税」等のメリットと注意点、最新のルール改定についても解説
2024-04-25 12:19更新： 2024-12-18 14:15
経営セーフティ共済は、中小企業を守る国の制度で、取引先が倒産した場合に大きな額の貸し出しを受けられるものです。しかし、実際にはこの本来の目的よりも「節税」「資金繰り」の観点からのメリットが重視され、それを目当てに加入する中小…
接待交際費の上限額｜個人事業主・中小企業・大企業で異なるルール、注意点等を解説【2024年4月からの新ルール対応】
2024-04-23 09:00更新： 2024-12-19 10:51
企業が支出する取引先・顧客等のための接待交際費には、経費（損金）に算入できる額に上限が設けられています。そのルールを理解して上手に活用すれば「節税」の有効な手段となる可能性があります。しかし、注意しなければかえって損をするこ…
法人で株式投資をするメリットはない？節税効果の検証とデメリットの解説
2024-04-18 09:00更新： 2024-12-18 15:41
個人事業主で大きな利益が上がるようになったら、法人化した方が節税になるケースがあるといわれます。では、株式投資も法人で行った方が良いのでしょうか。法人化のメリットとされていることと、株式投資にもそれがあてはまるのかについて、…
資産管理会社を利用した節税等の対策とは？設立のメリット、注意点とデメリットを解説
2024-04-16 09:00更新： 2024-09-02 11:08
資産管理会社は、資産を管理する目的で設立する会社です。いわゆる「節税対策」のために設立されることが多くなっています。実際に、所得税・住民税や相続税を抑えるのに役立つことがあります。また、相続については、相続税以外にも相続争い…
海外FXにかかる税金とは？確定申告の方法、節税対策、国内FXの違いを解説
2024-04-11 09:00更新： 2024-12-19 11:55
海外FXとは、海外のFX業者を利用してFXを行うものです。日本の金融当局の厳しい監督を受けないので、リスクが大きい一方、より大きな利益を上げられる可能性があります。しかし、税制面で国内FXと異なるルールが適用されます。また、…
タワマン節税はもう使えない？相続税の節税効果、税制改正の内容ほか注意点を解説
2024-04-09 10:00更新： 2024-12-19 10:18
タワマン節税（タワーマンション節税）は、タワーマンションの高層階の市場価格よりも相続税評価額が著しく低いことを利用して相続税を抑えるスキームです。ごく最近まで富裕層の相続税対策として人気を博してきました。しかし、昨今、国税庁…
貸倒引当金とは？計算方法、仕訳、対象債権、税務上の取り扱い等について解説
2024-04-02 10:00更新： 2024-12-19 11:07
貸倒引当金は、取引先等への「貸し倒れ」が発生するのに備えてお金を準備しておくことをいいます。税法上、所定の条件をみたせば税負担を軽減する役割を果たします。他方で、恣意的に計上されるのを防ぐための税務上・会計上のルールが設けら…
仮想通貨の税金対策とは｜「法人化」は実はリスク大!?正しい考え方と方法を解説
2024-03-18 10:00更新： 2024-12-18 16:41
個人で仮想通貨投資を行って取引等で利益が発生した場合、そこに税金がかかります。特に、大きな利益を上げた場合、その額によっては所得税の税率が高くなり、思わぬ多額の税金を支払わなければならないこともあります。そこで気になるのが、…
役員報酬で会社と個人の両方の節税ができる方法｜役員報酬の相場や決め方のポイント、社会保険料を節約できるスキームも紹介
2024-03-14 10:00更新： 2024-12-19 11:11
役員報酬は、適切に設定すれば、会社と個人の双方で節税をすることができます。また、やり方次第で、社会保険料の節約をすることもできます。本記事では、役員報酬で節税する所定の要件をみたす必要があります。また、金額をどのくらいに設定…
出張手当とは？節税、社会保険料を節約し手取りを増やせる方法について解説
2024-03-01 10:00更新： 2024-12-19 10:16
出張手当は、会社の役員・従業員が出張した場合に所定の額を支給する制度です。日本では、所得が増えるほど税金・社会保険料の負担が大きくなります。そこで、役員・従業員の手取りを増やすために活用を検討したいのが出張手当の制度です。役…
不動産投資が「節税」になるのはなぜ？しくみと物件の選び方など注意点を解説
2024-02-19 11:01更新： 2024-12-18 10:55
所得が高くなると、所得税・住民税の負担も大きくなります。そこで、有効な「節税」対策としてよく挙げられるのが「不動産投資」です。所得税・住民税だけでなく、相続税対策にも有効とされます。どういうしくみで節税になるのでしょうか。ま…
所得税における年金にかかる税金の計算方法を解説！
2024-01-31 15:54更新： 2024-12-19 12:54
本記事では、年金受給者における所得税について解説します。年金は多くの人の生活に不可欠ですが、それに伴う税金の扱いについては複雑で理解しにくい部分が多々あります。そこで、年金受給時に適用される所得税の基礎知識、課税対象となる場…
所得税の計算で重要な給与所得控除を徹底解説！
2024-01-26 10:00更新： 2024-12-18 11:46
本記事では、所得税における控除の一つである給与所得控除に焦点を当て解説します。給与所得控除は、給料により収入を得ている方の税負担を軽減するための制度です。本記事では、給与所得控除の基本、計算方法について詳しく解説し、その理解…
所得税と寄付金控除の基本とその計算式、具体例を解説
2024-01-18 08:12更新： 2024-12-19 12:49
寄附金控除は税金負担を軽減する重要な手段です。本記事では、所得税における寄附金控除とその利用方法に焦点を当て、寄附金控除の基本原則、適用条件、寄附金特別控除との違い、さらに実例を交えてその適用方法を解説します。寄附金控除の理…
所得税が計算される！企業の年末調整を解説します！
2024-01-10 11:56更新： 2024-12-19 13:05
所得税の計算は、企業における年末調整において実施されます。この年末調整は、企業と従業員にとって重要な年次手続きです。この年末調整手続きによって、各従業員の適切な税額が計算され、企業が納付することを保証し、税金の過払いや不足が…
所得税の節税方法ってこんなことがあるんだ！節税方法を徹底解説
2023-12-28 06:04更新： 2024-12-19 12:59
所得税は、個人の年収に対して課される税金です。効果的な節税方法を理解し実践することは、個人の財政管理において重要です。本記事では、所得税の計算方法、節税の基本的なアプローチ、そして個人事業主やサラリーマンが利用できる節税方法…
【インボイス制度】免税事業者は消費税を請求できないのかを解説します！
2023-05-08 10:00更新： 2024-12-19 15:56
令和5年10月１日から消費税に関する新たな仕組みであるインボイス制度が開始されました。この制度により、消費税の仕入額控除の対象となるのは、原則として適格請求書（インボイス）を保管している取引に限られます。それではインボイス制…
インボイス制度は簡易課税に影響を与える？課税事業者が押さえたいポイント紹介
2023-05-01 10:00更新： 2024-12-19 15:53
令和5年10月1日からインボイス制度が開始されます。インボイス制度は消費税に関する新たな制度であり、インボイス制度の開始によって規模の大小問わず多くの事業者が影響を受ける可能性が高いです。消費税関連の現行制度のうち、多くの事…
副業で確定申告が必要なケースは？必要ない場合もある？
2023-04-24 14:16更新： 2025-01-14 11:03
「副業したら確定申告は必要？」「副業でも確定申告が必要ないケースがあるって本当？」近年、多くの企業が副業の解禁や容認をする流れによって、アルバイトやパート、個人事業主やフリーランスとして本業以外の収入を得る人が増えています。…
インボイス制度の登録申請の提出期限・手順についてわかりやすく解説
2023-04-10 10:00更新： 2024-12-19 15:59
インボイス制度が2023年10月1日から始まります。インボイス制度が始まるにあたって、事業者がインボイス（適格請求書）を発行するために、税務署へ申請して登録を行う必要があります。すでに登録申請を済ませている方も多いと思います…
【知らなきゃ損！】法人税が免除される条件は？消費税も2年間免除が可能
2023-02-26 10:00更新： 2024-12-18 17:02
株式会社などの法人は、事業活動を通じて利益を得ると法人税を納める必要があります。法人が納める税金の種類を把握して、どのような場合に税金を納めるのかを理解しておきましょう。一方で、赤字決算となる場合は法人税が免除されます。条件…
法人税の減税を行う理由とは？メリットや現状など押さえるべきポイントを紹介します
2023-02-22 16:37更新： 2024-12-18 14:09
法人税の税率は、常に同じ数値が利用されているわけではありません。特に近年は法改正により、法人税の減税が積極的に行われています。法人税の減税とは、文字通り法人税率の引き下げです。法人税が小さくなるため、企業に大きなメリットがあ…
法定調書とは？提出範囲・期限を法人向けにわかりやすく解説。
2023-02-09 10:00更新： 2024-12-18 18:17
法定調書とは、税務署へ提出しなければいけない60種類の書類を指します。普段は目にすることのない方でも、毎年会社から受け取る源泉徴収票などをイメージするとわかりやすいでしょう。本記事では法定調書の概要をはじめ、提出する義務の発…
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